Предприятия ЦФО завязли в долгах?
Совокупная кредиторская задолженность юридических лиц увеличилась на 6,3 млрд рублей.
Росстат подсчитал, что за девять месяцев 2021 года средние и крупные организации должны выплатить своим кредиторам около 36 трлн руб. Годом ранее общая сумма займов была меньше и составляла 29,7 трлн руб.
Понятие "кредиторской задолженности"
Термин "кредиторская задолженность" расшифровывается как совокупность неоплаченных долговых обязательств перед заёмщиками. При этом кредиторами могут выступать как различные организации, так и физические лица (в том числе и индивидуальные предприниматели).
Если говорить конкретнее, заемщиками могут быть поставщики товаров и услуг, подрядчики, выполняющие описанные в договоре виды работ, покупатели или заказчики, работники организации (выплата заработной платы), арендодатели, предоставляющие помещения, бюджетный (заложенные средства для налоговых и иных обязательных взносов) и внебюджетный фонд.
Кредитные обязательства заносятся на пассивный баланс организации.
Кредиторская задолженность организаций
Около 90% от общей кредиторской задолженности всего Центрального федерального округа относится к Москве и Подмосковью. На остальные регионы ложится долговая нагрузка в виде 3,7 трлн руб.
В четырёх регионах кредиторская задолженность организаций, без учета субъектов малого предпринимательства, кредитных и государственных учреждений, преввышает 400 млрд руб. Довольно крупную сумму задолжали в Тульской, Калужской, Воронежской и Белгородской области.
В трех регионах – Костромской, Орловской и Ивановской областях – долговые обязательства не добрались до 100 млрд руб. (в каждом субъекте).
По сравнению с аналогичным периодом 2020 года, в 11 субъектах кредиторская задолженность увеличилась, а в пяти, соответственно, уменьшилась. Так, в Ярославской области долговые обязательства перед кредиторами подскочили на 41%. Наоборот, в Орловской области задолженность организаций сократилась на 20%.
Понятие "дебиторской задолженности"
Дебиторская задолженность, переводя на простой язык, это все деньги, которые обязаны выплатить организации внешние контрагенты (иные компании, государственные службы или физические лица) и работники самого предприятия. Можно сказать, что это актив, который без применения существенных усилий можно перевести в денежные средства.
Но обращаться с дебиторской задолженностью следует очень осторожно. Крупный её размер приводит к недостаче оборотных средств организации. Из-за этого предприятие не может приобретать сырье для производства, рассчитываться с работниками и выплачивать налоги. Т.е., большая сумма дебиторской задолженности без должного соотнесения с кредиторской, грозит организации не только потерей прибыли, но и банкротством.
Дебиторская задолженность организаций
Наибольшая дебиторская задолженность в ЦФО, не учитывая показатели Москвы и МО, принадлежит крупным и средним организациям Белгородской области. На конец сентября эта сумма превышала 750 млрд руб.
В значительной степени меньше результат в Воронежской области. В данном регионе организации могут в скором времени получить от контрагентов больше 450 млрд руб. Свыше 300 млрд руб. задолжали юридическим лицам в Тульской и Калужской областях.
Во всех рассматриваемых нами регионах, за исключением Тульской области, выросла дебиторская задолженность организаций. В регионе пряников и самоваров юридические лица сократили финансовые обязательства контрагентов на 84 млрд руб.
Соотношение дебиторской и кредиторской задолженности
Для того, чтобы оценить, насколько эффективно работает та или иная организация, можно прибегнуть к расчету коэффициента соотношения двух видов задолженностей.
В оптимальном случае данный коэффициент равен 1. На каждый рубль дебиторской задолженности приходится рубль, который уйдет на выплаты кредиторам. Допускается коэффициент равный 0,9, но это минимальный порог. В том случае, когда показатель будет меньше приведенного минимума, организации грозят серьезные финансовые проблемы из-за отсутствия средств для возвращения ранее взятых денежных обязательств.
Впрочем, распространено мнение, что оптимальным считается коэффициент соотношения задолженностей равный 2 пунктам. В этом случае, ликвидные активы за короткое время переводятся в денежные средства. Но есть одна загвоздка. При коэффициенте больше 1 придется изымать ресурсы из оборота организации. Это ведет за собой обращение в банки за дополнительными займами и кредитами для продолжения нормального функционирования организации. А высокие проценты негативно сказываются на таком пункте как возможная прибыль предприятия.
Как видно из диаграммы, организациям в шести регионах – Калужской, Тульской, Ивановской, Смоленской, Ярославской и Тверской областей – в большей или меньшей степени предстоит изменение вектора получения финансовых ресурсов. Для продолжения деятельности и дальнейшего развития предстоит использовать собственные денежные средства, получаемые, например, через увеличение масштабов проводимых работ (производство большего числа товаров и услуг). Дополнительные займы и кредиты, приобретенные для выправления баланса, в долгосрочной перспективе могут только усугубить положение.
В Тульской области, к тому же, пятая часть дебиторской задолженности является просроченной, т.е. предстоит либо судебное разбирательство с должниками при отсутствии мирного урегулирования конфликта, либо она спишется в статью расходов.
Белгородским, костромским и курским крупным и средним организациям ввиду наибольшего коэффициента нужно внимательнее относиться к выбору контрагентов. Из всех имеющихся вариантов начинать сотрудничество с более платежеспособными.
В оставшихся случаях контроль находится в руках руководителей организаций.
Хотите читать наши новости раньше всех?
Новости из приоритетных источников показываются на сайте Яндекс.Новостей выше других
ДобавитьПоследние новости
06.02.2025

06.02.2025

05.02.2025

27.12.2024

23.12.2024

20.12.2024

20.11.2024

18.11.2024

05.11.2024

24.10.2024

15.10.2024

19.09.2024

19.08.2024

07.08.2024

05.08.2024

15.07.2024

06.06.2024

28.05.2024

27.05.2024

20.05.2024

07.05.2024

10.04.2024

25.03.2024

21.03.2024

06.03.2024

04.03.2024

07.02.2025

06.02.2025
